안녕하세요! 여러분의 은퇴 자금을 지켜드리는 똑똑한 금융 생활의 미누입니다. 💼
직장 생활의 마지막 보너스, 바로 '퇴직금'이죠. 그런데 막상 퇴직금을 받으려고 보니 세금을 떼간다고 하고, IRP 계좌를 만들라는데 그게 뭔지 모르겠고... 머리 아프시죠?
그냥 일반 통장으로 받으면 세금 폭탄 맞을 수 있습니다. 오늘은 2026년 기준 퇴직금 정확한 계산 방법과, 세금을 30%나 아껴주는 IRP(개인형 퇴직연금) 활용법을 3,000자 분량으로 완벽하게 정리해 드립니다.
1. 퇴직금 지급 기준 (1년 미만은?)
모든 근로자가 다 받는 건 아닙니다. 법적인 조건 2가지를 충족해야 합니다.
- 계속 근로 기간: 1년(365일) 이상 근무해야 합니다. (수습 기간도 포함!)
- 근로 시간: 4주간 평균하여 주 15시간 이상 근무해야 합니다. (알바도 조건 맞으면 받습니다.)
주의: 11개월 일하고 그만두면 1원도 못 받습니다. 퇴사 날짜를 정할 때 1년을 꽉 채우는지 꼭 확인하세요.
2. 퇴직금 계산 방법 (평균임금 vs 통상임금)
기본 공식은 [1일 평균임금 × 30일 × (재직일수 ÷ 365)] 입니다.
📝 평균임금이란?
퇴직일 이전 3개월간 받은 임금 총액(기본급+수당+상여금 등)을 그 기간의 총 날짜 수로 나눈 금액입니다.
Tip: 만약 잔업을 안 해서 평균임금이 평소보다 적게 나왔다면? 법적으로 '통상임금(기본급)'과 비교해서 더 높은 금액으로 퇴직금을 줘야 합니다. 네이버 '퇴직금 계산기'를 돌려보는 게 가장 정확합니다.
3. 세금 30% 아끼는 IRP 계좌 활용법
퇴직금은 '퇴직소득세'라는 세금을 뗍니다. 하지만 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 받으면 혜택이 있습니다.
- 과세 이연: 퇴직금을 IRP 계좌에 넣어두고 55세 이후에 연금으로 받으면, 퇴직소득세의 30% (10년 넘으면 40%)를 깎아줍니다.
- 운용 수익: IRP 안에서 예금, 펀드, ETF 등을 굴려서 수익을 낼 수도 있습니다. (수익에 대한 세금도 나중에 냄)
의무 가입? 2022년 4월부터 퇴직금은 원칙적으로 IRP 계좌로만 지급하도록 법이 바뀌었습니다. (단, 55세 이상이거나 퇴직금이 300만 원 이하면 일반 통장 수령 가능)
4. IRP 수령 후 해지 방법 (일시금 수령)
"저는 연금 말고 당장 목돈이 필요한데요?" 걱정 마세요. IRP로 받은 뒤에 해지하면 됩니다.
- 은행/증권사 앱에서 IRP 계좌 개설 (비대면 5분 컷)
- 회사에 'IRP 계좌 사본' 제출
- 퇴직금이 IRP 계좌로 입금됨 (세금 안 뗀 금액)
- 앱에서 'IRP 해지' 신청
- 은행이 퇴직소득세를 떼고 나머지 금액을 내 일반 입출금 통장으로 쏴줍니다. (끝!)
5. 퇴직금 FAQ 10문 10답
Q1. 퇴직금은 언제 들어오나요?
A. 법적으로 퇴사일로부터 14일 이내에 지급해야 합니다. 늦어지면 지연 이자(연 20%)를 청구하거나 노동청에 신고할 수 있습니다.
Q2. 수습 기간도 포함되나요?
A. 네! 수습 기간 3개월도 재직 기간에 포함됩니다. 수습 포함 딱 1년 채우면 받습니다.
Q3. 4대 보험 안 들었는데 받을 수 있나요?
A. 네, 가능합니다. 퇴직금은 4대 보험 가입 여부가 아니라 '실제 근로 사실'이 중요합니다. 근로계약서나 급여 입금 내역만 있으면 됩니다.
Q4. 퇴직금 중간정산 되나요?
A. 원칙적으로 금지입니다. 단, 무주택자 전세금/주택구입, 6개월 이상 요양 등 법적 사유가 있을 때만 가능합니다.
Q5. 알바도 퇴직금 받나요?
A. 네! 주 15시간 이상, 1년 이상 근무했다면 알바도 무조건 받습니다.
Q6. IRP 계좌는 아무 데나 만들어도 되나요?
A. 네, 은행이나 증권사 어디든 상관없습니다. 요즘은 수수료 무료 이벤트를 하는 증권사 비대면 IRP가 유리합니다.
Q7. 퇴직연금(DC/DB) 가입자는요?
A. 퇴직연금 가입자도 퇴사하면 해당 금융사에서 IRP 계좌로 돈을 옮겨줍니다.
Q8. 퇴직금에 상여금도 포함되나요?
A. 정기적으로 지급된 상여금이라면 평균임금 계산에 포함되어 퇴직금이 늘어납니다.
Q9. 퇴직금 계산기가 실제랑 다른가요?
A. 네이버 계산기는 '세전' 금액입니다. 실제로는 세금(퇴직소득세)을 떼고 들어오니 조금 적을 수 있습니다.
Q10. 회사가 폐업해서 돈 못 준대요.
A. '대지급금(구 체당금)' 제도를 이용하세요. 나라가 회사를 대신해서 밀린 임금과 퇴직금을 먼저 줍니다. (근로복지공단 문의)
📝 미누의 마무리
퇴직금은 제2의 인생을 준비하는 소중한 종잣돈입니다. IRP 계좌를 잘 활용해서 세금도 아끼고, 노후 자금으로 불려보시는 건 어떨까요?
퇴직금 챙기셨다면 이제는 '실업급여' 차례입니다. 자발적 퇴사라도 받을 수 있는 방법이 있다는 사실, 알고 계셨나요? 놓치면 후회하는 실업급여 꿀팁도 확인해 보세요! 👇
👉 자발적 퇴사도 가능? 실업급여 조건 & 신청법 총정리
